كيف يمكن للمرء شراء أو بيع cryptocurrency في روسيا؟

في روسيا، لا يتم تنظيم المعاملات بالعملات المشفرة بموجب القانون بعد، وبالتاليلا ينتهكون أي شيء.ومع ذلك، في 1 يناير 2020، يدخل قانون رفع عدد من القيود المفروضة على معاملات الصرف الأجنبي حيز التنفيذ، وفي خريف هذا العام قد يتم اعتماد قانون "الأصول المالية الرقمية" الذي ينظم سوق العملات المشفرة.

كيف يمكن الحصول على عملة مشفرة أو بيعها بشكل قانوني خلال فراغ تشريعي وعدم انتهاك قوانين العملة والضرائب والجنائية في الاتحاد الروسي؟

شراء عملة مشفرة

</ P>

إذا لم يكن لديك مهمة تقنين العملة المشفرة والدخل ، فيمكنك شراء العملة المشفرة في حدود 6 ملايين روبل بأي وسيلة ودون عواقب وخيمة.

يمكن سداد قيمة عملية شراء ما بين 75 و 180 ألف روبل عن طريق بطاقة الائتمان في تطبيقات الجوال الشائعة المتوفرة مجانًا في AppStore و GooglePlay.

من الممكن إغلاق صفقة بأي مبلغ وبشروط مواتية من خلال المبادلات ومواقع P2P ، ولكن ستحتاج إلى اتباع تدابير السلامة وعدم الاعتماد على المستندات الداعمة.

من الممكن القيام بمعاملات متوسطة في الحجم من خلالأنظمة الدفع ، على سبيل المثال ، AdvCash و Payeer ، والتي يتم تجديدها بسهولة من خلال Qiwi و Yandex.Money ، ولكنها تتطلب تحديد الهوية ، والعمولات والأسعار ليست مشجعة هناك.

ربما أفضل طريقة للشراءcryptocurrency - مباشرة على بورصات العملة المشفرة (Binance و Exmo و Huobi و CEX.io و Poloniex و Kraken و Bitfinex و Bitstamp وغيرها) ، وهم يعملون مع المقيمين الروس ، ويغلقون المعاملات بأسعار السوق ويقدمون عمولات معقولة لإيداع وسحب أموال فيات.

يتم تجديد الودائع في البورصات من خلالالتحويل المصرفي. ولسوء الحظ، فإن البنوك الروسية غير مخلصة للمدفوعات الصادرة بالعملة الأجنبية بشكل عام، ولشراء العملات المشفرة بشكل خاص. والحقيقة هي أن البنك المركزي للاتحاد الروسي وRosfinmonitoring في رسائلهما يعتبران المعاملات بالعملات المشفرة مشكوك فيها، وبالنسبة للبنوك فإن مثل هذه الرسائل هي قانون فعلي. يمكن التعبير عن تصرفات البنوك في المطالبة بتقديم المستندات الداعمة، وتقييد المعاملات على الحساب، وربما رفض تقديم المزيد من الخدمة.

من الأفضل أن يكون لديك حساب لدى بنك أجنبي ، فيمثالي في أوروبا ، لاستخدام أنواع النقل SWIFT و SEPA. يمكن استخدام هذا الحساب كحساب عبور - وهذا يعني أولاً سحب الأموال منه من حسابك لدى بنك روسي ، وعندها فقط يتم التحويل منه إلى البورصة. بالطبع ، يجب الإعلان عن هذا الحساب في الضريبة ، وتقديم التقارير السنوية واستخدامها في الامتثال التام لتشريعات العملة الروسية.

من المحتمل جدًا أن تأتي اللحظةسوف يرغب في بيع عملة مشفرة لإعلان الدخل أو جزء منه وإضفاء الشرعية عليه. للتوثيق ، سيحتاج الفرد إلى تقديم إعلان 3-NDFL ، وإرفاق المستندات التي تؤكد الشراء والبيع ، ودفع الضريبة. إذا كانت مستندات شراء العملة المشفرة متاحة ، يمكن دفع الضريبة على الفرق بين أسعار البيع والشراء. إذا لم تكن هناك مستندات داعمة ، فسوف يتعين عليك دفع ضريبة على مبلغ البيع بالكامل.

الوثائق الداعمة هي اتفاق ومستندات الدفع. على سبيل المثال ، يمكن أن يحل العقد المقدم من الموقع ولقطات الشاشة من حسابك الشخصي. حساب أو بطاقة بيان من البنك الروسي أو نظام الدفع هو بالتأكيد وثيقة الدفع. لكن لقطات الشاشة من LocalBitcoins والشيكات من المحطات الغامضة غير مرجحة. السؤال بالطبع قابل للنقاش ، لكن سيتعين عليهم إثبات قضيتهم في المحكمة.

</ P>

Cryptocurrency Sale

</ P>

بيع العملات المشفرة أصعب من الشراء. وهي ليست مسألة تتعلق بالتكنولوجيا والاقتصاد بقدر ما هي مسألة امتثال لقوانين العملة والضرائب. للبيع القانوني للعملة المشفرة ، يجب عليك العناية بالمستندات الداعمة ودفع الضرائب.

تلتزم وزارة المالية ودائرة الضرائب الفيدرالية في رسائلهما بذلكموقف مفاده أن العملة المشفرة هي ملكية، وبالتالي، عند بيعها، يحتاج الفرد إلى دفع ضريبة الدخل. وهذا يعني أنه في نهاية العام، يقوم الفرد بتقديم إقرار بشكل مستقل ويدفع الضريبة. يمكن القيام بكل شيء عن بعد من خلال الحساب الشخصي لدافعي الضرائب على nalog.ru.

هناك رأي أن الوثائقلتأكيد البيع، هناك متطلبات أقل يجب تقديمها، حيث يتم الإعلان عن هذا المبلغ طوعًا من قبل دافعي الضرائب. ومع ذلك، يوصى بمعاملتها على محمل الجد مثل المستندات الخاصة بشراء العملة المشفرة، نظرًا لأن كلا المبلغين يشاركان في تحديد القاعدة الضريبية، وبالتالي يمكن التحقق منهما من قبل مصلحة الضرائب. إن قانون التقادم بالنسبة للجرائم الضريبية هو 3 سنوات من الناحية النظرية وما يصل إلى 5 سنوات من الناحية العملية.

السحب القانوني للمبالغ المتوسطة والكبيرة ممكنفقط إلى حساب مصرفي. حتى نهاية عام 2019 ، يستحيل سحب الأموال من بيع العملة المشفرة إلى حسابك الأجنبي ، على الأقل إذا كنت مقيمًا في روسيا. لا يتم تضمين هذه العملية في قائمة المسموح بها وفقًا لـ 173 "ФЗ" بشأن تنظيم العملة ومراقبة العملة ". في حالة المخالفة ، يتم فرض غرامة قدرها 75-100 ٪ من مبلغ المعاملة. ومع ذلك ، بدءًا من 1 يناير 2020 ، ستدخل التعديلات على 173-حيز التنفيذ ، وستتغير قواعد اللعبة.

والخبر السار هو أنه سيكون من الممكن تمامااستخدام الحسابات الأجنبية وسحب الأموال من بيع العملات المشفرة لهم دون أي عقوبات. ولكن فقط إذا تم فتح هذا الحساب المصرفي في أحد البنوك في أراضي إحدى دول مجموعة العمل المالي أو دولة عضو في منظمة التعاون الاقتصادي والتنمية، وتقوم الدولة بتبادل المعلومات الضريبية (المعلومات المالية أو التقارير القطرية) مع الاتحاد الروسي. وللتوضيح والتيسير، تم تلخيص قائمة هذه البلدان في جدول واحد.

الخبر السيئ هو أنك تحتاج إلى الإعلانلن تكون هناك حسابات في البنوك فحسب، بل أيضًا في مؤسسات السوق المالية الأخرى. تم توفير تعريف هذا المصطلح من قبل دائرة الضرائب الفيدرالية ووزارة المالية والبنك المركزي في الوثيقة، ولكن مع التنبيه إلى أن القائمة ليست شاملة. إذا اتبعت نص القانون، فأنت بحاجة إلى الإعلان عن أي حسابات، بما في ذلك:

• في المنظمات الائتمانية ، بما في ذلك أنظمة الدفع ؛
• مع المشاركين المحترفين في سوق الأوراق المالية ، بما في ذلك السماسرة والأوصياء ؛
• في صناديق الاستثمار وأي هياكل أخرى تقبل من العملاء الأصول النقدية والمالية للتخزين أو الإدارة أو الاستثمار أو أي معاملات.

لذلك ، فمن المنطقي أن تعلن الحساباتنظم المدفوعات الأجنبية والتبادلات حتى فبراير 2020. على الأقل مفتوحة في البلدان التي تتبادل المعلومات الضريبية مع الاتحاد الروسي والدوران أو الأرصدة التي تجاوزت 600 ألف روبل.

عدم إعلان فواتير غير مستحسن. تتلقى مصلحة الضرائب الفيدرالية تلقائيًا معلومات عن مدى توفر الحسابات الأجنبية ودورانها وأرصدةها في إطار التبادل التلقائي للمعلومات الضريبية (CRS). ترسل أي مؤسسة مالية خاضعة للتنظيم (نظام الدفع ، المبادل ، التبادل) معلومات حول المستفيدين الأجانب إلى الخدمة الضريبية في بلدها ، ثم يتم إرسال المعلومات إلى مصلحة الضرائب الفيدرالية في روسيا مرة واحدة سنويًا أو أكثر عند الطلب من الهيئة الضريبية في روسيا.

فيما يلي عدد قليل من أنظمة الدفع الشهيرة:

• Advcash (ترخيص IFSC، بليز)،
• المدفوعات الإلكترونية (ترخيص FCA ، المملكة المتحدة) ،
• Payeer (رخصة FSC ، فانواتو) ،
• Transferwise (مرخصة من قبل BaFin ، ألمانيا و FCA ، المملكة المتحدة) ،
• Payoneer (ترخيص FinCEN والولايات المتحدة و FSC ، جبل طارق).

لمدفوعات العملة الواردة إلى حساب روسيسيطلب البنك المستندات الداعمة، لأنه وفقًا لرسائل البنك المركزي للاتحاد الروسي وRosfinmonitoring، فإن المعاملات بالعملات المشفرة مشكوك فيها بمعنى القانون الاتحادي رقم 115 "بشأن مكافحة تقنين (غسل) الدخل". ستعتمد نتيجة القضية على المبلغ والبنك ومدى توفر مستويات الخدمة المصرفية المتميزة/الخاصة وجودة إعداد المستندات.

وبالمثل، يجوز للبنك أن يطلبالمستندات الداعمة للمعاملات الواردة على حساب البطاقة. قد لا يحدث هذا على الفور، ولكن عندما يتم تشغيل مشغلات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب. تجدر الإشارة إلى أن دائرة الضرائب الفيدرالية لديها آلية عمل للحصول على معلومات حول المعاملات المشكوك فيها على طول السلسلة البنك (نظام الدفع) → البنك المركزي → Rosfinmonitoring → خدمة الضرائب الفيدرالية. وبموجب الاتفاقية المشتركة بين الإدارات، يتم نقل هذه المعلومات تلقائيًا بمجرد تحديدها.

يمكنك بيع العملة المشفرة في أحد المبادلات أو علىموقع P2P ، ولكن بعد ذلك لن تكون هناك فرص للحماية القانونية ، ويمكن رفض المستندات الداعمة في شكل لقطات بسبب حظر مورد الإنترنت في الاتحاد الروسي ، أو بسبب عدم القدرة على تحديد الجانب الآخر من الصفقة.

تميل المحاكم في قراراتها إلى الاعتقاد بذلكهذه العمليات مجهولة ويتم تنفيذها من قبل الطرفين على مسؤوليتك الخاصة. تنظر وكالات إنفاذ القانون في أي معاملات تشفير محتملة غير قانونية. وإذا تجاوز مبلغ التبادل 6 ملايين روبل ولم تكن هناك مستندات تؤكد شرعية أصل الأموال ، فإذا لم تنجح الظروف ، فهناك خطر الوقوع تحت المادة. 174 من القانون الجنائي "تقنين (غسل) الأموال".

</ P>

نحن نلخص المعلومات

في الوقت الراهن ، جميع أساليب الاستحواذالعملات المشفرة قانونية من حيث القانون. إذا كنت تخطط فقط لشراء عملة مشفرة والاحتفاظ بها إلى الأبد ، وليس لدفعها وعدم وضعها في شركة ، فلا حاجة إلى المزيد. في حالة اعتماد قانون ينظم تداول العملات المشفرة ، من المحتمل أن تظهر بعض القيود.

إذا كنت تخطط لبيع cryptocurrency ولإضفاء الشرعية على جزء من الدخل ، تحتاج إلى عناء دعم الوثائق في كل مرة تقوم فيها بشراء وبيع العملة المشفرة ، وهذا مفيد للبنك والضريبة.

للعمل مع كميات كبيرة سيكون من المفيدانتقل إلى الخدمات المصرفية المميزة ، واحصل على مدير شخصي والتحدث معه عن نيتك في شراء وبيع العملة المشفرة باستخدام حساب روسي.

تلقي الأموال من بنك أجنبي في عام 2019لا ينصح به، لأن غرامة انتهاك قوانين العملة هي 75-100٪ من المبلغ. اعتبارًا من عام 2020، بالنسبة للحسابات من قائمة الدول المعتمدة، يتم رفع هذه العقوبات ويمكن استخدامها بحرية. هذا هو الوقت المناسب للعثور على بنك أوروبي، اذهب وافتح حسابًا.

ابتداءً من عام 2020، يجب عليك الإعلان عن الحساباتفي أي أنظمة الدفع والبورصات الأجنبية. إذا لم تعلن - غرامة قدرها 5000 روبل، إذا لم تقدم التقارير - غرامة قدرها 20 ألف روبل سنويا، وإذا قمت بسحب الأموال إلى هذه الحسابات - غرامة قدرها 75-100٪ من المبلغ. هناك استنتاج واحد فقط: لا يمكنك استخدام الحسابات بشكل فعال إلا في تلك المؤسسات المالية المسجلة في أحد البلدان المسموح بها، ويمكنك إرسال إشعار قبل 1 فبراير 2020.

عند بيع عملة مشفرة ، ينشأ الدخل ولذلك ، حتى 30 أبريل (نيسان) 2020 ، يجب إرسال إعلان 3 NDFL إلى nalog.ru ودفع 13٪ ضريبة بحلول 15 يوليو. إذا لم تدفع الضرائب ، فسيتم فرض غرامة قدرها (٪ 7.25 / 300 يوميًا) + غرامة تتراوح بين 20 و 40٪ من المبلغ على عدم الدفع. يتم فرض غرامة مالية طوال الوقت وليس له حد أعلى.

وإذا كنت بحاجة إلى العمل مع كبير بشكل خاصوحدات التخزين بأقل رسوم ومخاطر ، من المنطقي إنشاء مخطط مع شركة أجنبية في إحدى الولايات القضائية الصديقة للتشفير (إستونيا ، مالطا ، سويسرا ، جبل طارق ، إلخ) ، لكن هذه قصة أخرى.

</ P>