كيف يمكن للمرء شراء أو بيع cryptocurrency في روسيا؟

في روسيا ، لا يتم تنظيم العمليات باستخدام العملة المشفرة قانونًا ، وبالتالي من تلقاء نفسها لا تحطم اي شيء. ومع ذلك ، بدءًا من 1 كانون الثاني (يناير) 2020 ، يدخل القانون حيز التنفيذ لإزالة عدد من القيود المفروضة على معاملات الصرف الأجنبي ، وفي خريف هذا العام ، يمكن اعتماد قانون الأصول المالية الرقمية ، الذي ينظم سوق العملة المشفرة.

كيف يمكن الحصول على عملة مشفرة أو بيعها بشكل قانوني خلال فراغ تشريعي وعدم انتهاك قوانين العملة والضرائب والجنائية في الاتحاد الروسي؟

شراء عملة مشفرة

إذا لم يكن لديك مهمة تقنين العملة المشفرة والدخل ، فيمكنك شراء العملة المشفرة في حدود 6 ملايين روبل بأي وسيلة ودون عواقب وخيمة.

يمكن سداد قيمة عملية شراء ما بين 75 و 180 ألف روبل عن طريق بطاقة الائتمان في تطبيقات الجوال الشائعة المتوفرة مجانًا في AppStore و GooglePlay.

من الممكن إغلاق صفقة بأي مبلغ وبشروط مواتية من خلال المبادلات ومواقع P2P ، ولكن ستحتاج إلى اتباع تدابير السلامة وعدم الاعتماد على المستندات الداعمة.

من الممكن القيام بمعاملات متوسطة في الحجم من خلالأنظمة الدفع ، على سبيل المثال ، AdvCash و Payeer ، والتي يتم تجديدها بسهولة من خلال Qiwi و Yandex.Money ، ولكنها تتطلب تحديد الهوية ، والعمولات والأسعار ليست مشجعة هناك.

ربما أفضل طريقة للشراءcryptocurrency - مباشرة على بورصات العملة المشفرة (Binance و Exmo و Huobi و CEX.io و Poloniex و Kraken و Bitfinex و Bitstamp وغيرها) ، وهم يعملون مع المقيمين الروس ، ويغلقون المعاملات بأسعار السوق ويقدمون عمولات معقولة لإيداع وسحب أموال فيات.

يتم تجديد الودائع في البورصات من خلالتحويل مصرفي. لسوء الحظ ، فإن البنوك الروسية غير خاضعة لمدفوعات العملة الصادرة بشكل عام ، ولا سيما بالنسبة لاكتساب العملة المشفرة. والحقيقة هي أن البنك المركزي للاتحاد الروسي و Rosfinmonitoring في خطاباتهم يعتبر المعاملات مع العملات المشفرة مشكوك فيها ، وبالنسبة للبنوك مثل هذه الرسائل هي قانون بحكم الواقع. يمكن التعبير عن تصرفات البنوك في الطلب على تقديم المستندات الداعمة ، وتقييد عمليات الحساب ، وربما في الحرمان من الخدمات الإضافية.

من الأفضل أن يكون لديك حساب لدى بنك أجنبي ، فيمثالي في أوروبا ، لاستخدام أنواع النقل SWIFT و SEPA. يمكن استخدام هذا الحساب كحساب عبور - وهذا يعني أولاً سحب الأموال منه من حسابك لدى بنك روسي ، وعندها فقط يتم التحويل منه إلى البورصة. بالطبع ، يجب الإعلان عن هذا الحساب في الضريبة ، وتقديم التقارير السنوية واستخدامها في الامتثال التام لتشريعات العملة الروسية.

من المحتمل جدًا أن تأتي اللحظةسوف يرغب في بيع عملة مشفرة لإعلان الدخل أو جزء منه وإضفاء الشرعية عليه. للتوثيق ، سيحتاج الفرد إلى تقديم إعلان 3-NDFL ، وإرفاق المستندات التي تؤكد الشراء والبيع ، ودفع الضريبة. إذا كانت مستندات شراء العملة المشفرة متاحة ، يمكن دفع الضريبة على الفرق بين أسعار البيع والشراء. إذا لم تكن هناك مستندات داعمة ، فسوف يتعين عليك دفع ضريبة على مبلغ البيع بالكامل.

الوثائق الداعمة هي اتفاق ومستندات الدفع. على سبيل المثال ، يمكن أن يحل العقد المقدم من الموقع ولقطات الشاشة من حسابك الشخصي. حساب أو بطاقة بيان من البنك الروسي أو نظام الدفع هو بالتأكيد وثيقة الدفع. لكن لقطات الشاشة من LocalBitcoins والشيكات من المحطات الغامضة غير مرجحة. السؤال بالطبع قابل للنقاش ، لكن سيتعين عليهم إثبات قضيتهم في المحكمة.

Cryptocurrency Sale

بيع العملات المشفرة أصعب من الشراء. وهي ليست مسألة تتعلق بالتكنولوجيا والاقتصاد بقدر ما هي مسألة امتثال لقوانين العملة والضرائب. للبيع القانوني للعملة المشفرة ، يجب عليك العناية بالمستندات الداعمة ودفع الضرائب.

وزارة المالية ودائرة الضرائب الاتحادية تلتزم في رسالتهمالمواقف التي تكون cryptocurrency هي خاصية ، وبالتالي ، عند بيعها ، يحتاج الفرد إلى دفع ضريبة الدخل. وهذا يعني أنه وفقًا لنتائج العام ، يقدم الفرد بشكل مستقل إعلانًا ويدفع ضريبة. كل شيء يمكن القيام به عن بعد من خلال الحساب الشخصي لدافعي الضرائب على nalog.ru.

هناك رأي بأن الوثائقلتأكيد عملية البيع ، هناك عدد أقل من المتطلبات ، حيث يتم الإعلان عن هذا المبلغ طوعًا من قبل دافعي الضرائب. ومع ذلك ، يوصى بمعاملتها على محمل الجد كما هو الحال مع المستندات الخاصة بشراء العملة المشفرة ، حيث أن كلا المبلغين مشتركان في تحديد القاعدة الضريبية ، وبالتالي يمكن أن يتم التحقق من قِبل السلطة الضريبية. قانون التقادم على المخالفات الضريبية 3 سنوات من الناحية النظرية وما يصل إلى 5 سنوات في الممارسة.

السحب القانوني للمبالغ المتوسطة والكبيرة ممكنفقط إلى حساب مصرفي. حتى نهاية عام 2019 ، يستحيل سحب الأموال من بيع العملة المشفرة إلى حسابك الأجنبي ، على الأقل إذا كنت مقيمًا في روسيا. لا يتم تضمين هذه العملية في قائمة المسموح بها وفقًا لـ 173 "ФЗ" بشأن تنظيم العملة ومراقبة العملة ". في حالة المخالفة ، يتم فرض غرامة قدرها 75-100 ٪ من مبلغ المعاملة. ومع ذلك ، بدءًا من 1 يناير 2020 ، ستدخل التعديلات على 173-حيز التنفيذ ، وستتغير قواعد اللعبة.

والخبر السار هو أنه سيكون من الممكن تمامااستخدام الحسابات الأجنبية وسحب الأموال لهم من بيع cryptocurrency دون أي غرامات. ولكن فقط إذا تم فتح هذا الحساب المصرفي مع أحد البنوك في إقليم بلد عضو في FATF أو OECD ، وتبادلت الدولة المعلومات الضريبية مع الاتحاد الروسي (المعلومات المالية أو التقارير القطرية). من أجل الوضوح والراحة ، يتم تلخيص قائمة هذه البلدان في لوحة واحدة.

الأخبار السيئة هي أنك تحتاج إلى الإعلانسيكون هناك حسابات ليس فقط في البنوك ، ولكن أيضًا في المؤسسات الأخرى للسوق المالي. ويرد تفسير لهذا المصطلح من قبل دائرة الضرائب الفيدرالية ووزارة المالية والبنك المركزي في الوثيقة ، ولكن بشرط أن القائمة ليست شاملة. إذا اتبعت خطاب القانون ، فأنت بحاجة إلى الإعلان عن أي حسابات ، بما في ذلك:

• في المنظمات الائتمانية ، بما في ذلك أنظمة الدفع ؛
• مع المشاركين المحترفين في سوق الأوراق المالية ، بما في ذلك السماسرة والأوصياء ؛
• في صناديق الاستثمار وأي هياكل أخرى تقبل من العملاء الأصول النقدية والمالية للتخزين أو الإدارة أو الاستثمار أو أي معاملات.

لذلك ، فمن المنطقي أن تعلن الحساباتنظم المدفوعات الأجنبية والتبادلات حتى فبراير 2020. على الأقل مفتوحة في البلدان التي تتبادل المعلومات الضريبية مع الاتحاد الروسي والدوران أو الأرصدة التي تجاوزت 600 ألف روبل.

عدم إعلان فواتير غير مستحسن. تتلقى مصلحة الضرائب الفيدرالية تلقائيًا معلومات عن مدى توفر الحسابات الأجنبية ودورانها وأرصدةها في إطار التبادل التلقائي للمعلومات الضريبية (CRS). ترسل أي مؤسسة مالية خاضعة للتنظيم (نظام الدفع ، المبادل ، التبادل) معلومات حول المستفيدين الأجانب إلى الخدمة الضريبية في بلدها ، ثم يتم إرسال المعلومات إلى مصلحة الضرائب الفيدرالية في روسيا مرة واحدة سنويًا أو أكثر عند الطلب من الهيئة الضريبية في روسيا.

فيما يلي عدد قليل من أنظمة الدفع الشهيرة:

• Advcash (رخصة IFSC ، بليز) ،
• المدفوعات الإلكترونية (ترخيص FCA ، المملكة المتحدة) ،
• Payeer (رخصة FSC ، فانواتو) ،
• Transferwise (مرخصة من قبل BaFin ، ألمانيا و FCA ، المملكة المتحدة) ،
• Payoneer (ترخيص FinCEN والولايات المتحدة و FSC ، جبل طارق).

على المدفوعات بالعملات الأجنبية الواردة إلى حساب روسيسيطلب البنك مستندات إثبات ، بما أنه وفقًا لخطابات البنك المركزي للاتحاد الروسي و Rosfinmonitoring ، فإن العمليات باستخدام العملات المشفرة مشكوك فيها بمعنى 115-ФЗ "في مواجهة تقنين (غسل) الدخل". ستعتمد نتائج القضية على المبلغ والبنك وتوافر مستويات الخدمة المصرفية المميزة / الخاصة وجودة إعداد المستندات.

وبالمثل ، قد يطلب البنكالمستندات الداعمة للعمليات الواردة إلى حساب البطاقة. قد لا يحدث هذا على الفور ، ولكن عندما يطلق AML / CFT النار. يجب أن يؤخذ في الاعتبار أن دائرة الضرائب الفيدرالية لديها آلية عمل للحصول على معلومات عن المعاملات المشبوهة في سلسلة البنك (نظام الدفع) → البنك المركزي → Rosfinmonitoring → دائرة الضرائب الفيدرالية. وفقًا للاتفاق بين الإدارات ، يتم نقل هذه المعلومات تلقائيًا عند اكتشافها.

يمكنك بيع العملة المشفرة في أحد المبادلات أو علىموقع P2P ، ولكن بعد ذلك لن تكون هناك فرص للحماية القانونية ، ويمكن رفض المستندات الداعمة في شكل لقطات بسبب حظر مورد الإنترنت في الاتحاد الروسي ، أو بسبب عدم القدرة على تحديد الجانب الآخر من الصفقة.

تميل المحاكم في قراراتها إلى الاعتقاد بذلكهذه العمليات مجهولة ويتم تنفيذها من قبل الطرفين على مسؤوليتك الخاصة. تنظر وكالات إنفاذ القانون في أي معاملات تشفير محتملة غير قانونية. وإذا تجاوز مبلغ التبادل 6 ملايين روبل ولم تكن هناك مستندات تؤكد شرعية أصل الأموال ، فإذا لم تنجح الظروف ، فهناك خطر الوقوع تحت المادة. 174 من القانون الجنائي "تقنين (غسل) الأموال".

نحن نلخص المعلومات

في الوقت الراهن ، جميع أساليب الاستحواذالعملات المشفرة قانونية من حيث القانون. إذا كنت تخطط فقط لشراء عملة مشفرة والاحتفاظ بها إلى الأبد ، وليس لدفعها وعدم وضعها في شركة ، فلا حاجة إلى المزيد. في حالة اعتماد قانون ينظم تداول العملات المشفرة ، من المحتمل أن تظهر بعض القيود.

إذا كنت تخطط لبيع cryptocurrency ولإضفاء الشرعية على جزء من الدخل ، تحتاج إلى عناء دعم الوثائق في كل مرة تقوم فيها بشراء وبيع العملة المشفرة ، وهذا مفيد للبنك والضريبة.

للعمل مع كميات كبيرة سيكون من المفيدانتقل إلى الخدمات المصرفية المميزة ، واحصل على مدير شخصي والتحدث معه عن نيتك في شراء وبيع العملة المشفرة باستخدام حساب روسي.

تلقي أموال في بنك أجنبي في عام 2019غير مستحسن ، كغرامة لانتهاك تشريعات العملة - 75-100 ٪ من المبلغ. بدءًا من عام 2020 ، بالنسبة للحسابات من قائمة الدول المسموح بها ، يتم إلغاء هذه العقوبات ويمكن استخدامها بحرية. وقت جيد لالتقاط بنك أوروبي ، اذهب وافتح حسابًا.

منذ عام 2020 ، تحتاج إلى إعلان الحساباتفي أي أنظمة المدفوعات الأجنبية والتبادلات. إذا كنت لا تعلن ، وغرامة قدرها 5000 روبل ، وإذا لم تقدم تقارير ، وغرامة قدرها 20 ألف روبل سنويا ، وإذا قمت بسحب الأموال لهذه الحسابات ، وغرامة 75-100 ٪ من المبلغ. يوجد استنتاج واحد فقط: يمكنك استخدام الحسابات والحسابات بنشاط فقط في المؤسسات المالية المسجلة في أحد البلدان المسموح بها ، وقبل 1 فبراير 2020 ، يمكنك إرسال إشعار.

عند بيع عملة مشفرة ، ينشأ الدخل ولذلك ، حتى 30 أبريل (نيسان) 2020 ، يجب إرسال إعلان 3 NDFL إلى nalog.ru ودفع 13٪ ضريبة بحلول 15 يوليو. إذا لم تدفع الضرائب ، فسيتم فرض غرامة قدرها (٪ 7.25 / 300 يوميًا) + غرامة تتراوح بين 20 و 40٪ من المبلغ على عدم الدفع. يتم فرض غرامة مالية طوال الوقت وليس له حد أعلى.

وإذا كنت بحاجة إلى العمل مع كبير بشكل خاصوحدات التخزين بأقل رسوم ومخاطر ، من المنطقي إنشاء مخطط مع شركة أجنبية في إحدى الولايات القضائية الصديقة للتشفير (إستونيا ، مالطا ، سويسرا ، جبل طارق ، إلخ) ، لكن هذه قصة أخرى.