ضرائب العملة المشفرة في مختلف البلدان: أين هو أكثر ربحية لتخزين التشفير؟

في أكتوبر 2019، قامت دائرة الإيرادات الداخلية الأمريكية بتحديث قواعدها وإرشاداتها بشأن فرض الضرائب على العملات المشفرة. معمن ناحية ، أجبت هذه القواعد عن الأسئلة التي لم يتم حلها من قبل ، ومن ناحية أخرى ، أضافت أسبابًا جديدة للمناقشة.

منذ عام 2020 ، حان الوقت لإحباطك.بعض النتائج وتقييم خطط السلطات في مختلف الولايات في اتجاه فرض الضرائب على العملات المشفرة. كجزء من المادة ، سنقوم بتوضيح ما إذا كانت هناك دول لا تفرض فيها أي ضريبة على عملات البيتكوين والعملات المشفرة الأخرى ، وإذا كان الأمر كذلك ، فبأي شروط.

مفسد صغير: تقريبًا جميع البلدان التي يتم تصنيفها كدول بدون ضرائب على عملة البيتكوين تفرض ضريبة على العملات المشفرة في مواقف مختلفة. هل هذا ، باستثناء بيلاروسيا ...

Cryptocurrency: المال ، الأصول ، الممتلكات ، الأمن؟

لنبدأ بأهم شيء: لا يوجد حتى الآن فهم عالمي لما هي العملة المشفرة. في مختلف البلدان ، ينظر إليها بشكل مختلف. في اليابان ، تم الاعتراف بالعملات المشفرة كعملة قانونية ، على الرغم من أنها لا تعتبر عملة. في أستراليا والولايات المتحدة الأمريكية يعتبرون ممتلكات ، في ألمانيا - أموال خاصة.

أكثر المترددين هم المسؤولين البريطانيين. يمكنهم اعتبار التشفير كأصل أو أموال (أموال خاصة) حسب قرار المحكمة في كل حالة.

ومع ذلك ، فإن الأخبار السارة هي أنه في جميع البلدان المتقدمة أو أكثر ، بغض النظر عن نوع العملات المشفرة للأصول ، قرروا استبعاد ضريبة القيمة المضافة وضريبة المبيعات.

في الوقت نفسه ، تظل الضرائب من الأنواع التالية: مكاسب رأس المال ، وضريبة الشركات ، وضريبة الدخل الشخصي ، إلخ. يتم تجميعها بالكامل في بعض البلدان ، في بلدان أخرى - جزئيًا أو تحت ظروف معينة.

ونحن لا نتحدث عن ICOs بعد (التناظرية من الاكتتاب فيعالم العملة المشفرة). هنا ، تميل السلطات بشكل أساسي نحو نظام "الأوراق المالية" ، الأمر الذي يتطلب إعدادًا جادًا من قبل الشركات التي تجري إجراءات إصدار الرموز الرقمية. بسبب هذه "الميزة الصغيرة" ، قام Pavel Durov مع TON ، العملة المشفرة لرسالة Telegram ، التي جمعت 1.7 مليار دولار ، بتعليق عملية إصدار العملات المعدنية حتى لا تواجه مشكلات مع القانون في الولايات المتحدة الأمريكية.

لذا يبقى السؤال معقدًا ومربكًا للغاية ، على الأقل لأن اتجاه العملات المشفرة يستمر في التطور.

التغيير هو مفتاح البقاء

على الرغم من كل تخلف البيروقراطيةالأجهزة في أي بلد ، والسلطات تتابع تدريجيا الأصول سريع النمو. الهدف الرئيسي: مكافحة التداول غير المشروع للأموال ، وكذلك الضرائب. وإذا كانت النجاحات ، مع الفقرة الأولى ، بصراحة ، نسبية للغاية ، فستبدأ الفقرة الثانية في إرضاء محافظ الخزانة الحكومية التي لا نهاية لها.

بالمناسبة ، يعتقد بعض الخبراء أن بالضبطفرض الضرائب سيوفر العملات المشفرة من العقوبات والمحظورات: إذا شعرنا بأموال حقيقية ، فمن غير المرجح أن تتخلى السلطات عن مصدر آخر للدخل. سيحاولون إضفاء الطابع الرسمي عليها واستخدامها بشكل كامل.

لذلك ، جميع مستخدمي cryptocur نشطةيجب أن يكون التجار و HODLers والأشخاص المهتمون والأفراد والشركات المهنية على استعداد لحقيقة أن التشريع سيستمر في التغيير والتعديل. أو ، الذي يحدث غالبًا ، قم بضبط مالكي الأصل وفقًا لمصالح الدولة.

على الرغم من أن كل دولة تختار طريقها الخاص.على سبيل المثال، في سنغافورة، التي تسمى الآن ولاية قضائية معفاة من الضرائب على العملات المشفرة (وهذا ليس صحيحا تماما)، يدرسون مبادرة لاستبعاد الأصول الرقمية من ضريبة القيمة المضافة. وفي حالة الموافقة على هذه الفكرة، فإنها ستدخل حيز التنفيذ في 1 يناير 2020. في هذه الحالة، ستصبح سنغافورة أشبه ببلد لا يدفعون فيه ضرائب على العملات المشفرة.

في الوقت نفسه ، تقترح سنغافورة تعيين سِيتكوينوين (الحبل وغيرها) كخدمات مالية والتحكم فيها وفقًا لذلك.

إذا تحدثنا عن الولايات المتحدة ، التي تبقى إلى حد كبيراتجاهات في مسائل السيطرة على أموال السكان ، ثم هنا يناقشون بشكل عام مسألة السيطرة الكاملة على الأفراد الذين يستخدمون العملات المشفرة. عرضت مصلحة الضرائب في مصلحة الضرائب فحص المشاركات على الشبكات الاجتماعية ، ومقابلة الأقارب وحتى التحقق من تاريخ البرامج التي تم تنزيلها ، والتي تتطلب من Microsoft و Apple وغيرها مشاركة المعلومات المماثلة حول المشتبه بهم.

كل ذلك من أجل فرض ضرائب على أرباح الأشخاص الذين لا يرغبون حتى الآن في مشاركة المعلومات.

بالمناسبة ، هذا هو السبب وراء ارتباط العديد من الشركاتمع blockchain والعملات المشفرة ، نظمت مكاتب رئيسية في بلدان أخرى ، ولا سيما في سويسرا ، حيث توجد الضرائب ، ولكن السياسة المتعلقة بمستخدمي الأصول الرقمية أكثر ولاء وهدوء. على سبيل المثال ، لا تعمل Ethereum Foundation في سويسرا فحسب ، بل تعمل أيضًا على مشروع Facebook - the Libra Association.

من و كم سيدفع الضرائب على العملة المشفرة؟

الآن دعونا نرى ما سوف تدفع الضرائبمستثمر في عملة مشفرة ، إذا كان مقيماً في بلد معين. سنتحدث عن الميزات لكل من الأفراد والكيانات القانونية. والحقيقة هي أنه في بعض البلدان ، على سبيل المثال ، في البرتغال ، يُعفى المستثمر الخاص من الضرائب على التشفير ، ويلتزم كيان قانوني بدفع ضرائب الشركات و / أو الضرائب الأخرى.

الولايات المتحدة الأمريكية

المركز المالي في العالم ، والذي يعتبر خاصية العملة المشفرة. ضريبة القيمة المضافة (ضريبة المبيعات) غير قابلة للتطبيق ، ولكن هناك ضريبة على أرباح رأس المال.
يتم دفع الربح من الربح المستلم، على أساسأسعار البيع ناقص سعر الشراء. علاوة على ذلك، وفقًا للقواعد الجديدة، يتم احتساب الضريبة من أي مبلغ، بما في ذلك شراء السلع/الخدمات باستخدام عملات البيتكوين. لذا، إذا أنفقت 3 دولارات على عملات البيتكوين، ثم تمكنت بعد ذلك من شراء القهوة مقابل 5 دولارات بها، فأنت بحاجة إلى دفع ضريبة على 2 دولار.

يمكن أن تصل ضريبة الأرباح الرأسمالية على المدى القصير إلى 37٪ (مثل ضريبة الدخل) ، ويمكن تخفيضها على المدى الطويل إلى 20٪.

نقطة مهمة: إذا كنت مواطنًا أمريكيًا أو مقيمًا في الولايات المتحدة ، فإنك تظل خاضعًا للضريبة بغض النظر عن مكان إقامتك. وهذا ينطبق أيضا على الدخل من cryptocurrency.

سنغافورة

لقد ذكرنا بالفعل سنغافورة عدة مرات. الميزة في نهاية عام 2019 هي أن أي أصول ، بما في ذلك العملة المشفرة ، لا تخضع لضريبة الأرباح الرأسمالية على الاستثمارات طويلة الأجل. وهذا ينطبق على الاستثمارات طويلة الأجل ، سواء للأفراد وللأعمال.

مع تداول العملات الأجنبية النشطة ، والأعمال التجاريةتخضع لضريبة دخل الشركات العادية. للاستفادة من هذه الفرص ، يجب عليك إما تسجيل شركة في سنغافورة والقيام بأنشطة على أراضيها ، أو التحرك بشكل مستقل والحصول على وضع الإقامة. رسميا ، هناك عدة أنواع من التأشيرات ، بما في ذلك للمهنيين. ومع ذلك ، نظرًا لشعبية سنغافورة الهائلة ، أصبح التنقل هنا صعبًا. زائد مكلفة للغاية.

روسيا البيضاء

كانت بيلاروسيا هي أول دولةقدم رسميا التشريعات المتعلقة بالعملات المشفرة ، مع تسليط الضوء عليها في اتجاه منفصل. اليوم يمكنك هنا في المناطق الخاصة التي يمكنك من خلالها تداول العملات المشفرة وعدم دفع الضرائب.

يسري نظام الضريبة التفضيلية حتى عام 2023. ربما سيتم تمديده مع مرور الوقت. أن تكون مقيمًا في بيلاروسيا بسيط جدًا ، ولكن ليس كل الروس أو المهاجرين من بلدان رابطة الدول المستقلة الأخرى يقررون الانتقال من أجل العملة المشفرة.

أستراليا

في أستراليا ، تعتبر العملات المشفرة خاصية(الملكية) ، لا تطبق ضريبة القيمة المضافة ، ولكن هناك ضريبة على الأرباح الرأسمالية. اتخذت أستراليا على الفور موقفًا تدريجيًا بشأن Bitcoin ومشاريع التشفير الأخرى والقوانين والقواعد والشروط والمزايا المتقدمة.

أستراليا سمحت ICO ، على الرغم من متطلبات لهمكانت مرتفعة على الفور ، والآن هم على قدم المساواة تقريبا مع الاكتتاب. خلق هذا بيئة صحية وثقة في المشاريع التي تحكمها قوانين هذا البلد.

في الوقت نفسه ، ضريبة الأرباح الرأسمالية في أسترالياإنها جزء من ضريبة الدخل وتتراوح من 0 إلى 45٪ ، حسب حجم الدخل. بالنسبة لضريبة الأرباح الرأسمالية ، يتم تطبيق استثناءات وإعفاءات مختلفة. على سبيل المثال ، يتم فرض ضرائب على أصول الأفراد الذين يمتلكونها لأكثر من عام بخصم 50٪.

ألمانيا

في ألمانيا ، يتم التعرف على عملات البيتكوين. لا تُعتبر عملة ، لكن في الوقت نفسه لا يتعين عليك دفع ضريبة القيمة المضافة على المعاملات معهم ، وإذا احتفظت بها لأكثر من عام ، فأنت معفى من ضريبة أرباح رأس المال. هذا ينطبق على الأفراد.

الكيانات القانونية دفع ضريبة دخل الشركات.

تعتبر ألمانيا عمومًا بلدًا مثيرًا للاهتمام للأعمال ،الاستثمار والحياة. يصعب على مواطني الدول خارج الاتحاد الأوروبي و المنطقة الاقتصادية الأوروبية أن يكونوا مقيمين أكثر من مواطني الاتحاد الأوروبي ، لكن يمكنهم أيضًا الحصول على تأشيرة دخول. الطريقة الأكثر شيوعًا للمستثمرين المعاصرين هي إنشاء أعمال وإيجاد عمل فيها.

البرتغال

في عام 2019 ، أثارت البرتغال اهتمامًا كبيرًا بين رواد الأعمال من جميع أنحاء العالم. بادئ ذي بدء ، في سياق تسجيل الشركة ، ودخول سوق الاتحاد الأوروبي وبلدان أخرى.

في الوقت نفسه ، لأولئك الذين يستثمرون فيcryptocurrency ، البرتغال تقدم ميزاتها الخاصة. يتعين على الشركات دفع ضريبة الشركات ، ولكن لا يتم فرض ضرائب على الأفراد. بالإضافة إلى ذلك ، تعترف البرتغال بتكوين بيتكوين ، مما يبسط التعاون في هذا الاتجاه. ليست هناك حاجة لدفع ضريبة القيمة المضافة سواء.

يمكنك الانتقال إلى البرتغال باستخدامهجرة الأعمال أو عن طريق الاستثمار في اقتصاد البلد (التأشيرة الذهبية). الطريقة الأكثر شعبية هي الاستثمار العقاري. حتى الآن ، لا يمكنك شراء العقارات من أجل عملات البيتكوين ، على سبيل المثال ، في الإمارات العربية المتحدة ، ولكن من يدري ما سيحدث في المستقبل.

اليابان

كانت اليابان أول من اعترف بالعملات المشفرة باسممناقصة قانونية. هذا لا يجعلهم المال ، ولكن يجعل من السهل دفع ثمن السلع والخدمات في جميع أنحاء البلاد. بعد هذا الخبر ، في وقت واحد ، ارتفع حتى سعر صرف البيتكوين بشكل طفيف (كان هذا حتى قبل الارتفاع إلى 20،000 دولار).

في الوقت نفسه ، يتم فرض ضريبة أرباح رأس المال على العملات المشفرة. مع البيع السريع ، يمكن أن تصل الضريبة إلى 39٪ ، وفي حالة البيع طويل الأجل للأصل ، تنخفض الضريبة إلى 20٪.

مالطا

يتم فرض الضريبة على تداول العملة اليومية كنشاط تجاري. لكن الاحتفاظ بالعملة المشفرة لفترة طويلة ، مثل الأنواع الأخرى من الأصول ، لا يخضع للضريبة.

في الوقت نفسه ، من المفيد التفكير في مالطاقرار تداول العملة المشفرة. وفقًا للقواعد الحالية ، لديك الفرصة لخفض معدل الضريبة الفعلي من 35٪ إلى 5٪. لذلك ليس من المستغرب أن تحترم دائرة محترفي التشفير مالطا عن الفرص المتاحة وتسجيل شركاتهم هناك.

المملكة المتحدة

ربما واحدة من الولايات القضائية الأكثر شعبية لتسجيل المشاريع المالية والشركات الناشئة والشركات ذات المستوى العالي من حماية مصالح المستثمرين. ومع ذلك ، لم يتم البت بعد في مسألة العملات المشفرة في المملكة المتحدة: اعتبار هذا أحد الأصول أو الممتلكات. هذا يخلق عدم القدرة على التنبؤ.

بالإضافة إلى ذلك ، يرتبط عدم القدرة على التنبؤ بـ Brexit ،والتي ستكون إما أو لن تكون. يبدو أن بوريس جونسون ما زال فاز في الانتخابات ، مما يعني أنه يمكنك الاعتماد على مواصلة المسيرة على خروج بريطانيا من الاتحاد الأوروبي ... بشكل عام ، فإن الوضع معقد ومتوتر بالنسبة للاستثمارات طويلة الأجل.

لا تزال المملكة المتحدة سوقًا جذابة ، ولكن مع الحجز. حتى من حيث الحصول على تأشيرات الإقامة الدائمة في السنوات الأخيرة ، أصبح كل شيء غير واضح كما كان من قبل.

سويسرا

من الصعب تجاوز بلد معروف عنهبما في ذلك موقع Cryptodolina. على الرغم من ذلك ، يمكن فرض ضريبة على العملات المشفرة في سويسرا. بشكل عام ، يتم التعامل مع الأصول الرقمية بأمانة ودقة وحتى إجراء تجارب يمكن فيها دفع البيتكوين مقابل الخدمات البلدية.

إذا كنت تقوم بالتعدين بيتكوين ، ثمسيكون عليك دفع ضريبة الدخل للشخص الذي يعمل لحسابه الخاص (كخيار). يدفع العمل كجزء من ضريبة الشركات ، والتي يمكن أن تختلف عدة مرات حسب مكان تسجيل الشركة. يقدم كل كانتون سياسة ضريبية خاصة به.

ومع ذلك ، إذا كنت مؤهلاً كمستثمر أو تداول عملات مشفرة على حسابك الشخصي ، فهناك فرصة للحصول على إعفاء من ضريبة الأرباح الرأسمالية.

فأين هو أكثر ربحية لتخزين cryptocurrency؟

استنتاجات صغيرة من المعلومات المذكورة أعلاه:

• أولاً ، لا تؤخذ جميع البلدان في الاعتبار. نسخ بعض ما سبق ، والبعض الآخر ليست مريحة للعمل أو المعيشة.
• ثانيا ، الضرائب تعتمد اعتمادا كبيرا علىسواء كنت تتداول على أساس يومي أو كنت scler طويلة الأجل. في معظم الحالات ، عندما يتحدثون عن عدم وجود ضرائب ، يقولون إنه لا توجد ضريبة على الأرباح الرأسمالية للملكية طويلة الأجل (من سنة واحدة).
• ثالثا ، قد يبدو الآن أن الضرائب علىcryptocurrency هي عمل بعيد ولا يهمنا. ومع ذلك ، في الاتحاد الروسي ورابطة الدول المستقلة يقومون بتطوير قوانينهم الخاصة ؛ تبادل المعلومات يحدث ؛ تتعاون التبادلات الشعبية حيث يشترون ويبيعون التشفير مع سلطات البلدان. خاصة عندما يتعلق الأمر بالمبالغ على حسابات أكثر من بضعة آلاف من الدولارات.

بمرور الوقت ، وبشأن هذه المسألة ، ستوافق الدول وستكون قادرة على فرض الضرائب ، حيث يتم تنفيذها الآن مع البنوك والتبادل التلقائي.

في الوقت نفسه ، من الواضح أن العملات المشفرة لا تزال قائمة. من غير المحتمل أن تتخلى البلدان التي تتلقى مدفوعات ضريبية من هذا الأصل طوعًا عن مصدر دخل إضافي. والسؤال الوحيد هو كيف سيتم تحديد هذا المصدر والنسبة المئوية التي سيتم تخصيصها.

علينا فقط أن نختار: كيف نكسب المال ، وأين نعيش ، ومن يجب أن ندفع ، بحيث لا يكون المبلغ كبيرًا جدًا ، ولم تخيف جودة الخدمة من السلطات الضريبية.

لحسن الحظ ، حتى اليوم هناك خيارات أين تذهب.

</ P>

قيم هذا المنشور